Factura emisă este baza principală pentru plata serviciilor sau bunurilor dvs. pentru departamentul de contabilitate al clientului. Dacă vine vorba de verificarea afacerii dvs., prezența unui cont poate compensa absența altor documente (acord, acte), deși este mai bine să aveți un set complet. Pregătirea acestui document nu este atât de dificilă pe cât ar părea. Cu siguranță nu este necesară o educație contabilă.
Instrucțiuni
Pasul 1
Puteți utiliza orice editor de text pentru a emite o factură și pentru a genera un act de acceptare și transfer de lucrări sau bunuri sau servicii. Dar este mai bine să faceți acest lucru cu Exel sau cu un program specializat de contabilitate. Acestea vor elimina probabilitatea erorilor la calcularea sumei totale, deoarece o produc automat.
Pasul 2
Cuvântul „Factură” este folosit ca titlu (cu majuscule în centrul primei linii), iar numărul și data emiterii îi sunt atribuite. Rândul de mai jos, dacă există un contract, furnizează de obicei datele sale de ieșire, de exemplu, „la contractul pentru furnizarea de servicii cu plată nr. 1-RK din 2011-01-02”.
Pasul 3
Apoi, dați adresele legale și datele bancare ale părților, mai întâi ale dvs., apoi ale clientului. Vă puteți numi „Destinatar”, iar cealaltă parte „Plătitor”, cuvintele „Contractant” și „Client” sau altele care apar în acord sunt de asemenea acceptabile.
Numele partidului este urmat de un punct, urmat de numele acestuia, adresa legală și detalii.
Pasul 4
Următoarea parte a facturii este un tabel: numărul în ordine, numele produsului sau serviciului, unitatea de măsură, cantitatea, prețul și suma (prețul înmulțit cu numărul de unități de măsură).
Procente, kilograme, tone, cutii, bucăți, numărul de caractere din text cu și fără spații, în funcție de situație, pot fi utilizate ca unități de măsură.
Numele fiecărui serviciu prestat sau bunuri livrate, lucrările efectuate trebuie formulate în același mod ca și în alte documente: contract, facturi, acte etc.
Pasul 5
În linia de jos a tabelului, după cuvântul „Total”, trebuie să indicați suma totală a plății de facturat, în ruble și copeici sau altă monedă. Mai jos este suma cu TVA inclus.
Dacă nu sunteți plătitor de TVA, trebuie să indicați faptul că acest impozit nu este perceput și motivul pentru care se află acest lucru. Cel mai adesea este scris: „TVA nu se percepe, deoarece Contractantul (Beneficiarul) aplică un sistem simplificat de impozitare”, atunci datele de ieșire ale notificării corespunzătoare sunt indicate între paranteze: numele documentului, numărul, data emiterii și autoritatea emitentă (biroul dvs. fiscal teritorial).
De exemplu: „Avizul nr. 111 din 01.10.2011, IFTS-15 la Moscova”.
Pasul 6
Sub tabel, după cuvintele „Total de plătit” și colonul în cuvinte, indicați suma finală a plății în ruble și copeici.
Șeful organizației și contabilul-șef trebuie să semneze factura. Dacă nu există contabil, șeful sau antreprenorul individual semnează pentru amândoi.
Documentul este, de asemenea, certificat printr-un sigiliu.
Pasul 7
Puteți trimite factura către plătitor prin fax sau prin curier.
O opțiune foarte obișnuită este atunci când un document este scanat și trimis prin Internet, iar plata se face pe această bază. Originalul este trimis prin poștă sau trimis prin curier.
