Persoanele juridice care desfășoară activități comerciale pe teritoriul Rusiei trebuie să aibă conturi curente. Conturile bancare sunt necesare pentru a efectua plăți fără numerar cu furnizorii și clienții. Șefii de organizații trebuie să prezinte băncii încasările încasate în numerar, precum și alte venituri, dacă limita nu permite păstrarea banilor în casă. De asemenea, contrapartidele pot transfera fonduri în contul de decontare al organizației.
Instrucțiuni
Pasul 1
Dacă sunteți șeful unei organizații și doriți să depuneți o anumită sumă de bani într-un cont curent, trebuie mai întâi de toate să justificați apariția acestora. Să presupunem că banii sunt primiți ca urmare a vânzării de bunuri. În acest caz, veniturile vor fi venituri. Aceasta este baza pentru dvs. și trebuie să declarați casierul la bancă, care va emite o chitanță. Dacă fondurile sunt primite de la o persoană responsabilă, aceasta trebuie înregistrată pe chitanță. Pe baza documentului completat, contabilul va trebui să facă înregistrări în contabilitate. Toate fluxurile de numerar din contul curent trebuie să fie documentate, adică folosind un extras și documente justificative atașate (ordin de plată, chitanță, comandă etc.).
Pasul 2
Dacă contrapartida dorește să depună fonduri în contul dvs., emiteți o factură pentru plată. În acesta, indicați toate detaliile bancare și alte detalii (numele și locația băncii, numele organizației, BIC, corespondent și contul curent, TIN și KPP), precum și baza de plată. Acest document este opțional, cumpărătorul poate depune bani în baza unui contract sau factură.
Pasul 3
Unele organizații au conturi de verificare multiple la diferite bănci. Este permis să transferați bani dintr-un cont în altul. Să presupunem că decideți să închideți un cont, dar există o anumită sumă de bani pe acesta. În acest caz, trebuie să contactați sucursala bancară cu un ordin de plată. În document, scopul plății ar trebui să fie după cum urmează: „Transfer de fonduri proprii. Preț fără TVA.
Pasul 4
Dacă fondatorul dorește să depună gratuit fonduri în contul curent al organizației, el trebuie să încheie un acord. Dacă este vorba de asistență materială acordată sub forma unui împrumut, operațiunea se întocmește și sub forma unui acord.
