Livrarea numerarului către bancă este reglementată de cadrul legal relevant. În special, Procedura de desfășurare a operațiunilor de numerar și Rezoluția Comitetului de stat de stat. Pentru schimbarea numerarului, se emite un ordin de decontare în numerar (TCO), care certifică faptul transferului de bani de la casă la bancă.
Este necesar
- - ordin de numerar de decontare;
- - bani;
- - Anunț pentru depunere în numerar;
- - chitanță;
- - Extras de cont.
Instrucțiuni
Pasul 1
Numerarul pe care îl are organizația ca urmare a activităților sale economice, conform așa-numitei discipline de numerar, trebuie să fie creditat la casierie și până la sfârșitul zilei lucrătoare livrat băncii în contul său curent. Numai antreprenorii privați sunt scutiți de la depunerea numerarului la bancă.
Pasul 2
Pentru a depune numerar la bancă, veți avea nevoie de un ordin de decontare în numerar. Formularul său N KO-2 este aprobat prin Decretul Comitetului de Stat de Stat din Rusia din 18.08.1998 N 88. RKO este scris într-un singur exemplar de către un angajat contabil și apoi certificat prin semnătura contabilului șef și a șeful întreprinderii.
Pasul 3
Livrarea în numerar se efectuează de către un casier sau o persoană de încredere. De asemenea, puteți utiliza serviciile colectanților de numerar prin încheierea unui acord cu banca pentru serviciile de colectare a numerarului. Dar acest serviciu este destul de scump, astfel încât, de obicei, companiile mari recurg la acesta, iar cele mici, de regulă, donează bani pe cont propriu.
Pasul 4
În casa de marcat, rândul „emisiune” indică prenumele, prenumele și patronimicul persoanei căreia i se dau banii pentru a fi depuși la bancă. În linia „bază” - conținutul tranzacției financiare. De regulă, acesta este transferul de bani către bancă din încasări și vânzarea de bunuri și servicii.
Ordinul de numerar al decontării trebuie să fie înregistrat în jurnalul documentelor de numerar primite și ieșite în formularul N KO-3.
Pasul 5
Când predați numerar la casieria unei instituții bancare, trebuie să completați un anunț pentru o contribuție în numerar (formularul nr. 0402001), să prezentați un ordin de numerar pentru cheltuieli și să primiți o chitanță, pe care casierul bancar trebuie să vi-o emită după primind banii. Chitanța trebuie să fie ștampilată de bancă.
Pasul 6
După aceea, împreună cu casa de marcat, sunt atașate acelei părți a registrului de numerar, care este completată ca o copie de carbon și ruptă. De asemenea, banca vă eliberează un extras bancar. După ce banii sunt transferați în contul de verificare, contabilul face o înregistrare a debitului 51 credit 50, reflectând schimbarea banilor de la casă la bancă.
