Situația de rambursare apare cel mai adesea după intrarea în vigoare a contractului de vânzare și cumpărare în legătură cu achiziționarea de bunuri de calitate inadecvată. Vânzătorul poate efectua această operațiune prin casierul organizației sau contul curent. Dacă fondurile sunt returnate în numerar, atunci perioada de returnare trebuie luată în considerare: în ziua cumpărării sau ulterior. În primul caz, banii sunt emiși de la casa de operațiuni, în cel de-al doilea - din cel principal.
Instrucțiuni
Pasul 1
Citiți contractul de cumpărare și vânzare, care ar trebui să spună în ce condiții, pe baza actelor legislative și în ce perioadă sunt returnate bunurile, daune sau rambursări în totalitate și reziliate.
Pasul 2
Scrieți o declarație în duplicat adresată șefului organizației de vânzări despre returnarea bunurilor, încălcările constatate și metoda de rambursare a fondurilor, referitoare la contractul de vânzare și la actele legislative. Atașați la cerere o chitanță, chitanță sau ordin de plată care confirmă plata pentru această livrare. Pe copia dvs. a cererii, șeful organizației vânzătorului trebuie să semneze și să primească data. Acest document este baza pentru întocmirea unui ordin de cheltuieli în numerar pentru rambursare.
Pasul 3
Dacă aveți un angajat care rezolvă problemele de rambursare, scrieți o procură pentru el, astfel încât acesta să poată reprezenta interesele companiei în organizația vânzătorului.
Pasul 4
La returnarea mărfii, vânzătorul trebuie să întocmească o factură de returnare în două exemplare. El îți dă un exemplar, al doilea este atașat la raportul mărfurilor.
Pasul 5
Dumneavoastră sau reprezentantul dvs. trebuie să prezentați factura departamentului contabil al vânzătorului la primirea fondurilor.
Pasul 6
Dacă se face o rambursare de la casieria operațională pe un cec KKM, atunci pe acest document vânzătorul trebuie să semneze managerul și să întocmească un act sub forma KM-3.
Pasul 7
Dacă rambursarea provine de la casa de marcat principală, vânzătorul întocmește un ordin de numerar pentru cheltuieli (F. Nr. KO-2), în care dumneavoastră sau reprezentantul dumneavoastră trebuie să semnați, să datați și să scrieți suma primită în cuvinte.
Pasul 8
Pe baza unei facturi de returnare de la vânzător, a unei cereri de returnare a bunurilor și de primire a fondurilor, întocmește o chitanță de numerar.
Pasul 9
Dacă nu aveți un cec de la casa de marcat, faptul cumpărării poate fi confirmat prin alte documente (bon de vânzare, card de garanție etc.).
Pasul 10
Dacă returnarea are loc prin contul curent, vânzătorul transferă fondurile pe baza cererii de returnare a mărfii, factura de returnare.
Pasul 11
Dacă fondurile plătite anterior prin contul curent au fost primite de la furnizori și contractori, completați următoarele înregistrări: Dt. 51 - CT 60.01.
Pasul 12
Dacă efectuați o rambursare a avansurilor de la furnizori și contractori, atunci tranzacțiile vor fi după cum urmează: Dt. 51 - CT. 60.02.
