Fiecare antreprenor plătește bani furnizorului pentru bunuri și primește bani de la cumpărători. Aceste operațiuni sunt realizate cu ajutorul comenzilor de numerar primite și ieșite. Casierul își înregistrează numerele și sumele în registrul de numerar, iar contabilul șef întocmește situații financiare pe baza datelor cărții.
Este necesar
computer, internet, hârtie A4, hârtie carbon, pix, sigiliu companie, calculator, date privind veniturile și cheltuielile
Instrucțiuni
Pasul 1
Forma registrului de numerar este aprobată prin decretul Goskomstat din Rusia din 18.08.98, nr. 88. Un antreprenor individual trebuie să aibă un singur registru de numerar.
Pasul 2
Scrieți numele complet al afacerii dvs. pe pagina de titlu a carnetului de numerar.
Introduceți numele unității structurale în câmpul corespunzător dacă aveți o organizație mare.
Pasul 3
Scrieți codul organizației dvs. în conformitate cu Clasificatorul rus al întreprinderilor și organizațiilor.
Pasul 4
Introduceți luna pentru care se completează registrul de numerar și anul curent. Scrieți luna în cuvinte, anul în cifre arabe.
Pasul 5
Când completați carnetul de numerar, vă rugăm să rețineți că fiecare coală a acestuia este păstrată în duplicat și este scrisă sub o copie. Primul exemplar este depus în registrul de numerar, al doilea este atașat la raportul casierului.
Pasul 6
Introduceți numărul în cifre arabe, luna în cuvinte și anul în cifre arabe pe foaia pe care o completați.
Pasul 7
Notați numărul documentului în conformitate cu numărul de ordine de numerar primite sau ieșite.
Pasul 8
În coloana „De la care a fost primit sau căruia i s-a emis” se introduce numele organizațiilor contrapartidelor.
Pasul 9
Numărul contului corespondent, al subcontului trebuie indicat în conformitate cu conturile contabile ale cheltuielilor de primire-fonduri.
Pasul 10
În câmpurile „Venit” și „Cheltuieli”, indicați sumele comenzilor de numerar primite sau ieșite, respectiv.
Pasul 11
Completați coloana „Sold la începutul zilei” în conformitate cu soldul de la sfârșitul zilei precedente.
Pasul 12
Adăugați toate încasările și cheltuielile secvențial. Afișați totalurile pentru primirea și cheltuielile de fonduri
Pasul 13
Scădeți suma cheltuielilor din chitanță. Completați caseta Bilanț la sfârșitul zilei.
Calculați separat costurile salariilor, beneficiilor sociale și burse. Notați suma în câmpul corespunzător.
Pasul 14
Pe fiecare foaie a registrului de casă, casierul își pune semnătura, scrie o transcriere a semnăturii. Indică numărul de ordine de intrare și de ieșire în cuvinte.
Pasul 15
Contabilul își pune semnătura pe fiecare foaie a registrului de numerar, își scrie numele de familie și inițialele.
Pasul 16
La sfârșitul lunii, în registrul de numerar, indicați numărul de foi numerotate și dantelate. Contabilul șef și managerul și-au pus semnăturile, prenumele și inițialele. Certifică cartea de numerar cu ștampila întreprinderii.
