Orice organizație se ocupă într-un fel sau altul de operațiuni financiare și are un departament de contabilitate care gestionează aceste operațiuni. De fiecare dată când fondurile sunt primite la casa de numerar a companiei, trebuie întocmit un ordin de primire de numerar - un document obligatoriu având un formular universal nr. KO-1. O chitanță de numerar, sau PKO, este un document oficial și fiecare contabil și fiecare proprietar al unei companii sau firme trebuie să fie capabil să îl întocmească.
Instrucțiuni
Pasul 1
Ordinul de primire în numerar este format din două părți - partea principală pe care trebuie să o completați și chitanța, care este smulsă și emisă persoanei de la care provin banii la casa de numerar a organizației.
Pasul 2
În titlul comenzii, indicați numele organizației sau al sucursalei acesteia. Dacă organizația nu are o unitate structurală, puneți o liniuță în caseta corespunzătoare.
Pasul 3
În rândul „Coduri” indicați datele certificatului Goskomstat, în rândul „Număr document” puneți numărul, conform înregistrărilor din registrul de încasări și cheltuieli de numerar.
Pasul 4
În linia „Data compilării”, introduceți numerele în ziua, luna și anul complet din patru cifre. Setați data la cea curentă.
Pasul 5
În rândul „Debit”, introduceți numărul contului în care sunt primite fondurile. În rândul „Împrumut, codul unității structurale” indicați codul unității către care provin banii.
Pasul 6
În rândul „Credit, cont corespondent, subacont”, introduceți numărul contului și subacontul, dacă există, pe creditul căruia sunt primite fondurile la casieria organizației dvs.
Pasul 7
În rândul „Suma, rub.kop”. introduceți suma primită de bani în cifre arabe. În rândul următor, introduceți codul în scopul fondurilor primite, dacă organizația dvs. are un sistem de codificare specific pentru scopurile pentru care sunt cheltuiți banii.
Pasul 8
În rândul „Acceptat de la …” trebuie să introduceți numele persoanei care contribuie cu fondurile. Dacă această persoană este angajată a organizației dvs., numele, patronimicul și prenumele acesteia sunt indicate în cazul genitiv. Dacă banii sunt contribuiți de o persoană externă, numele organizației, al cărui angajat este, este introdus în fața numelui complet.
Pasul 9
În rândul „Bază” indicați sursa fondurilor și conținutul acestora, iar în rândul „Suma” indicați suma fondurilor cu majuscule. Băncile sunt indicate numeric. În rândul „Inclusiv” scrieți „fără impozit (TVA”) sau, dacă există impozit, introduceți valoarea impozitului pe TVA.
Pasul 10
În secțiunea „Atașament”, indicați dacă sunt atașate documente la fondurile depuse.
Pasul 11
După completarea chitanței și ordinului de numerar, acesta trebuie semnat de contabilul șef cu o decriptare a semnăturii și, de asemenea, verificat de casier pentru corectitudinea și autenticitatea datelor introduse.
