Operațiunile de retragere a fondurilor de la casierie sunt întocmite cu un ordin de cheltuieli în numerar sub forma KO-2. Este formalizat atât în metode tradiționale de prelucrare, cât și în prelucrare cu ajutorul tehnologiei computerizate. Salariul se emite în funcție de salarizare. Se emite un ordin de ieșire de numerar pentru suma totală a extrasului. Este scris de un angajat contabil într-un singur exemplar. Acesta este semnat de șeful organizației și de contabilul șef al întreprinderii și trebuie înregistrat în registrul de cheltuieli și în documentele de numerar primite.
Instrucțiuni
Pasul 1
În partea de sus, indicați numărul de serie al documentului. Urmează data compilării. În data pregătirii, trebuie să indicați data emiterii banilor.
Pasul 2
Codul de subdiviziune structurală este completat de subdiviziuni separate conform codurilor atribuite acestora.
Pasul 3
În coloana „cont corespondent” - contul de debit de care aparține suma emisă.
În coloană, codul contabil analitic - codul sistemului contabil analitic.
În coloana credit - contul 50.
Completați codul cu destinație specială atunci când emiteți bani în ordinea finanțării vizate.
În coloana de eliberat - numele complet al persoanei căreia i se emit banii.
Pasul 4
În coloana motivului - indicați baza pentru emisiunea de bani. Suma este indicată în cuvinte cu literă mare. Toate spațiile goale sunt tăiate.
În coloana de atașament, indicați detaliile documentului sub care sunt emise banii.
În coloana primită - destinatarul scrie suma primită în cuvinte. Toate spațiile goale sunt tăiate.
În coloana PO - indicați toate datele din documentul de identitate al destinatarului.
Pasul 5
Banii pot fi emiși de la casierie pe un ordin de numerar de cheltuială - în cazul plății salariilor, bonusurilor, plăților pentru concediu, beneficii, în contul angajaților organizației, la livrarea către bancă, la plata către furnizori sau fondatori.
