Atunci când acordă un împrumut unui împrumutat, băncile comerciale trebuie să evalueze solvabilitatea acestuia, adică capacitatea de a achita în timp util obligațiile asumate. Profitul băncii în viitor depinde de cât de solvabil este clientul, precum și de rambursarea datoriei principale a împrumutului.
Instrucțiuni
Pasul 1
La evaluarea bonității, se determină capacitățile financiare ale debitorului în viitor, adică poziția sa în perspectivă. Pentru aceasta, se efectuează o analiză a activităților întreprinderii și se evaluează fezabilitatea și fezabilitatea proiectului pentru care intenționează să cheltuiască fonduri împrumutate.
Pasul 2
Înainte de a începe analiza creditului, sunt colectate informațiile necesare. Pentru a face acest lucru, un potențial împrumutat furnizează băncii documente legale în funcție de forma de proprietate, precum și situații contabile și financiare, care vor juca un rol major în a decide dacă să împrumute unui client.
Pasul 3
În plus, băncile solicită adesea un studiu de fezabilitate pentru un proiect de împrumut pe termen scurt (până la un an) sau un plan de afaceri dacă un client are nevoie de un împrumut pe termen lung. Aceste documente permit evaluarea fluxului de numerar al companiei și aflarea disponibilității fondurilor pentru rambursarea viitorului împrumut.
Pasul 4
Când se analizează situațiile financiare ale unui client, se calculează o serie de factori. Aceasta include indicatori de cifră de afaceri, profitabilitate și profitabilitate, solvabilitate, stabilitate financiară și lichiditate. După analizarea acestor coeficienți, se ajunge la o concluzie cu privire la starea potențialului împrumutat, precum și la dinamica activității sale. De regulă, la calcularea indicatorilor, fiecăruia dintre ei i se atribuie un anumit număr de puncte, care sunt însumate ulterior. Valoarea totală va determina grupul de risc al acestui client pentru bancă.
Pasul 5
În plus, atunci când se analizează bonitatea, trebuie luată în considerare prezența istoricului de credit al clientului la alte instituții. Pentru a face acest lucru, băncile solicită de obicei clientului să decripteze toate conturile deschise și un certificat al prezenței datoriilor în alte bănci. Prezența unui istoric de credit pozitiv este evaluată ca un factor favorabil pentru emiterea unui împrumut.
Pasul 6
În plus față de indicatorii financiari, la determinarea bonității, se determină locul întreprinderii pe piață, ponderea acesteia în segmentul pieței, interacțiunea clientului cu alte entități economice, prezența subvențiilor pentru activitățile companiei, de exemplu, atunci când se acordă împrumuturi întreprinderilor agricole, se iau în considerare.
