Fondurile pot fi depuse la casieria unei companii în diferite moduri. Poate că acestea sunt fonduri care au fost retrase din contul curent și care au contribuit la plata salariilor, sau poate acesta este un venit din vânzări. Dar, într-un fel sau altul, este necesar să se documenteze corect primirea lor.
Instrucțiuni
Pasul 1
Pentru orice primire de fonduri în casieria întreprinderii, întocmiți o chitanță de numerar (formularul nr. KO-1). Acesta trebuie scris într-un singur exemplar și semnat de manager sau contabil șef și casier. Acest document constă din două părți: comanda în sine și chitanța. În ambele părți, indicați baza pentru primirea fondurilor, de exemplu: „Venituri”.
Pasul 2
Apoi ștampilați organizația pe chitanță, rupeți sau tăiați de-a lungul liniei de tăiere. Înregistrați acest formular în registrul acestor formulare, dați chitanța cu toate semnăturile și sigiliul persoanei care a predat banii și fixați ordinul de primire în raportul casierului.
Pasul 3
De asemenea, reflectă primirea de fonduri în contabilitate. De regulă, toate operațiunile de depunere în numerar se reflectă în debitul contului 50 „Casieria organizației”, la care contul este deschis la credit, conform bazei. Alte venituri - încasarea încasărilor în numerar se reflectă în plată;
Д50 „Casier” К62 „Decontări cu cumpărători și clienți” - se reflectă chitanța de la cumpărători;
Д50 „Casier” К75 „Decontări cu fondatori” - se reflectă primirea fondurilor de la fondatori;
Д50 „Casier” К71 „Decontări cu persoane responsabile” - se reflectă returnarea sumei responsabile;
D50 „Casier” K73 „Decontări cu personal pentru alte operațiuni” - reflectă chitanța de la angajații organizației.
