Modelele financiare ale unei întreprinderi sunt construite pentru a evalua perspectivele și pentru a optimiza activitățile curente sau viitoare. Ele reflectă profitabilitatea, eficiența și stabilitatea financiară a companiei, în funcție de parametrii inițiali și de modificările în diferite condiții de afaceri.
Instrucțiuni
Pasul 1
Colectați datele brute necesare pentru a construi un model financiar. Informațiile interne pot fi formate pe baza contabilității și contabilității de gestiune, a unui plan strategic de dezvoltare, precum și a factorilor de producție, care includ: starea echipamentului, materiile prime utilizate, forța de muncă etc.
Pasul 2
Pentru informații externe, este necesar să se determine indicatorii activității economice a întreprinderii, cum ar fi baza de clienți, prețurile preconizate, volumele de vânzări și alte informații de marketing.
Pasul 3
Luați în considerare componentele macroeconomice atunci când construiți un model financiar care poate afecta activitățile întreprinderii.
Pasul 4
Realizați trei forme de prognoză ale modelului financiar, care sunt reprezentate de o prognoză de profit și pierdere, o previziune a soldului și o prognoză a fluxului de numerar. Aceste etape ar trebui calculate pentru întreaga perioadă de recuperare și defalcate în anumite perioade.
Pasul 5
Confirmați calculele de venituri planificate cu studii de piață sau acorduri preliminare cu potențiale contrapartide. În caz contrar, este posibil ca modelul dvs. de prognoză financiară să nu fie acceptat pentru a fi luat în considerare de către investitor.
Pasul 6
Efectuați o estimare a costurilor care este în mod rezonabil detaliată, realistă și ia în considerare costurile de capital și de exploatare. Atunci când se calculează creșterea pe termen lung a unei întreprinderi, este necesar să se acorde atenție capacității suficiente. Dacă nu sunt suficiente, atunci nu uitați să adăugați un element de cost pentru extinderea producției.
Pasul 7
Calculați fluxul de numerar care ar trebui să reflecte fluxul de numerar operațional, investițional și financiar. Cu alte cuvinte, luați în considerare nu numai primirea de fonduri de la cumpărători și plata pentru serviciile furnizorilor, ci și necesitatea de a achiziționa active noi, de a plăti dividende sau de a crește capitalul autorizat.
Pasul 8
Formați trei scenarii pentru modelul financiar: optimist, de bază și pesimist. Pentru a face acest lucru, este necesar să se ia în considerare diferitele riscuri și metode de soluționare a acestora.
