O plată în avans pentru orice produs, serviciu sau lucrare se întocmește cu o factură în avans, care trebuie completată în conformitate cu articolul 168 din Codul fiscal al Federației Ruse. Toate facturile sunt documente de raportare stricte, iar înregistrarea lor este înregistrată în registrul de vânzări.
Este necesar
- - factura fiscala;
- - jurnal de bord;
- - tipărire.
Instrucțiuni
Pasul 1
Faceți o plată anticipată pentru bunuri cu o factură în avans. Înregistrați fiecare document sub propriul număr de serie, completați fără corecții, ștergeți cu cerneală neagră sau albastră. Emiteți o factură separată pentru fiecare plată în avans. Postați o înregistrare în registrul de vânzări sub același număr de serie.
Pasul 2
Completați toate coloanele facturii în avans în conformitate cu cerințele articolului nr. 168 din Codul fiscal al Federației Ruse. Introduceți numele organizației dvs. și organizația plătitorului cu numele complet fără abrevieri. Toate intrările ar trebui să fie ușor de citit. Introduceți în fiecare document numărul contribuabilului individual al organizației dvs.
Pasul 3
În coloana „Informații despre cumpărător” introduceți nu numai numele complet al organizației sau numele complet al persoanei, ci și toate coordonatele pentru comunicare: adresa legală a organizației, antreprenorul individual sau adresa de domiciliu a unei persoane fizice, cod poștal, fax pentru comunicare.
Pasul 4
Completați coloana „Produs sau serviciu” cu numele complet, fără abrevieri, asigurați-vă că introduceți costul total al produsului, plata în avans și rata de impozitare pentru produs ca procent. Nu rotunjiți suma impozitului, adăugați mii, ruble și copeici.
Pasul 5
Fiecare factură în avans trebuie semnată de șeful întreprinderii, contabilul șef, magazionerul care eliberează marfa, să aibă o ștampilă dreptunghiulară și oficială a organizației emitente, o chitanță de casier fixată în colțul din dreapta sus.
Pasul 6
Trebuie să aranjați orice plată în avans în termen de 5 zile lucrătoare de la momentul depunerii fondurilor în casieria întreprinderii. Faceți o înregistrare în cartea de vânzări imediat după emiterea facturii, puneți-vă semnătura, semnătura contabilului șef și a managerului.
Pasul 7
Introduceți toate informațiile despre avans în programul 1C. Inspectoratul fiscal permite introducerea informațiilor imediat după înregistrarea plăților în avans sau o dată la trei luni înainte de perioada raportului programat.
