Principalul instrument pentru gestionarea fluxurilor financiare ale oricărei companii este contul curent. Managementul său competent asigură decontări în timp util cu partenerii de afaceri, furnizorii și contractorii, angajații organizației și bugetul. Reglementarea plăților fără numerar poate fi împărțită în 2 blocuri: efectuarea tranzacțiilor în contul curent și reflectarea lor în conturile contabile.
Instrucțiuni
Pasul 1
Întreprinderile mici, de regulă, nu au probleme speciale cu organizarea plăților: lucrătorul financiar formează comenzi, le duce la bancă sau le transmite electronic prin sistemul Client-Bancă, primește extrase și le înregistrează în programul contabil. Dacă vorbim despre un holding care reunește câteva zeci de persoane juridice, este necesar un sistem pentru gestionarea contului curent.
Pasul 2
Organizați contabilitatea documentelor primite pentru plată de la diferite divizii ale companiei: înregistrați-le într-un jurnal special sau într-un fișier electronic cu acces la rețeaua locală. Stocați facturile, specificațiile, notele de service și alte aplicații pentru transferul de fonduri în diferite dispozitive de stocare pe tema relevantă: impozite, salarii, plăți către furnizorii principali, costuri de utilități, decontări de împrumut etc.
Pasul 3
Când efectuați ordine de plată, verificați cu atenție datele bancare ale destinatarului, valoarea plății și scopul acesteia. Nimeni nu este imun la greșeli, prin urmare, atunci când trimiteți plățile gata făcute pentru verificare și semnare către contabilul șef, atașați fiecărei comenzi documentul primar pe baza căruia a fost întocmit.
Pasul 4
De regulă, este important ca angajații care au lăsat o cerere de plată a oricăror cheltuieli să cunoască data și numărul ordinului de plată. Pentru a nu fi distras de căutările cu fiecare întrebare, țineți zilnic un registru consolidat al tranzacțiilor din contul curent. Ar trebui să conțină informații despre destinatar, suma și scopul plății, cu multe persoane juridice din companie - despre plătitor, precum și numărul comenzii.
Pasul 5
Un astfel de registru de tranzacții poate fi compilat manual, dar versiunea sa automată va fi cea mai optimă. Majoritatea software-urilor de contabilitate au o funcție similară sau este posibil să-l creați.
Pasul 6
Pentru comoditate, păstrați un rezumat al plăților într-un fișier partajat sau postați-l gata în rețeaua locală a organizației dvs. În acest fel, toate părțile interesate pot obține informațiile de care au nevoie.
Pasul 7
Pentru a nu rata termenele limită pentru plățile obișnuite, întocmește un calendar pentru cheltuielile planificate: taxe, plăți ale dobânzilor la împrumuturi, tranșe regulate în cadrul contractelor etc.
Pasul 8
Pentru a reflecta corect tranzacțiile din contul curent în contabilitate, fiți de acord cu contabilul-șef în scrierea tranzacțiilor standard și concentrați-vă asupra acestora atunci când înregistrați extrasele bancare.
Pasul 9
Asigurați-vă că instalați sistemul „Client-Bank”. Vă va permite să evitați călătoriile zilnice la bancă și să accelerați plățile, deoarece casierul bancar nu trebuie să le proceseze manual. Aproape toate aceste programe acceptă funcții de schimb cu programe de contabilitate: încărcarea ordinelor de plată și extrasele de descărcare.
Pasul 10
Desigur, automatizarea decontărilor nu anulează documentele pe hârtie, așa că nu uitați să primiți în mod regulat extrase de cont de la bancă și să le transferați către departamentul de contabilitate.
