Secțiunea financiară a unui plan de afaceri este cea mai importantă parte pentru investitori. El trebuie să dezvăluie esența financiară a proiectului în trei forme principale: situația veniturilor, situația fluxurilor de numerar și bilanțul contabil. În acest caz, indicatorii acestor formulare sunt calculați pentru cel puțin trei sau cinci ani cu o defalcare trimestrială sau lunară.
Instrucțiuni
Pasul 1
În declarația de profit și pierdere, trebuie să reflectați dacă proiectul dvs. va fi profitabil, câți bani veți avea după finalizarea tuturor cheltuielilor necesare. Dar, în același timp, acest raport nu reflectă valoarea reală a companiei dvs. Este posibil ca afacerea să înceapă să piardă bani, dar valoarea sa poate rămâne ridicată pe o perioadă lungă de timp. Sau firma poate fi profitabilă, dar nu suficient de solventă pentru a achita facturile.
Pasul 2
În acest sens, trebuie să întocmiți un raport de prognoză a fluxului de numerar. Aceasta reflectă solvabilitatea companiei, disponibilitatea fondurilor pentru plata facturilor. Acest raport este cel mai important document financiar al unui plan de afaceri. În același timp, nu caracterizează profitul companiei, reflectă doar mișcarea banilor în conturi și în casieria întreprinderii. La proiectarea acestui formular, arătați separat fluxurile de numerar din vânzările de produse și din alte activități, de exemplu, dobânzi la depozite bancare, venituri din valori mobiliare etc. Acest lucru vă va permite să înțelegeți clar sursele de fonduri și posibilitatea de a vă vinde produsele pe credit.
Pasul 3
Soldul este necesar pentru a arăta investitorilor cât de mult valorează afacerea dvs. Oferă o imagine instantanee a mărimii activelor, capitalului propriu și a capitalului datoriei companiei, lichiditatea și solvabilitatea acesteia. Bilanțul reflectă valoarea proprietății companiei (active fixe și circulante), precum și sursele de formare a acestora. Bilanțul nu este un document mai puțin important decât contul de profit și pierdere, deoarece vă permite să estimați cât va investi compania în active de diferite tipuri și modul în care managementul va finanța crearea sau achiziția acestora.
Pasul 4
Pentru o afișare mai vizuală a proceselor financiare care au loc la nivelul întreprinderii, formați un grafic de echilibru. În termeni financiari, este o diagramă care arată impactul asupra profitului a unor indicatori precum volumul producției, prețul de vânzare și costul de producție. Cu ajutorul unui astfel de grafic, se determină un punct de rentabilitate - un astfel de volum de producție la care curba care arată modificarea veniturilor din vânzări se intersectează cu curba costului de producție la un nivel de preț dat.
