Fiecare companie este obligată să încheie o limită a soldului de numerar cu banca de servicii. Numai suma limită stabilită poate fi stocată în casă. Dacă în timpul verificării se constată că fondurile depășesc cuantumul limitei, atunci se va emite o amendă dublă față de valoarea excedentului.
Instrucțiuni
Pasul 1
De acord cu banca care deservește compania dvs. valoarea limitei soldului de numerar. Dacă sunteți deservit de mai multe bănci, atunci selectați banca la alegere. Toate celelalte bănci trebuie să fie informate cu privire la valoarea limitei și la banca cu care este stabilită această limită.
Pasul 2
Pentru a calcula limita, trebuie să luați suma încasărilor în numerar din ultimele trei luni. Calculați venitul zilnic mediu. Pentru aceasta, împărțiți suma veniturilor pe trei luni la numărul de zile pentru care a fost primit. Și pentru a calcula venitul mediu pe oră, împărțiți suma primită la numărul de ore de lucru.
Pasul 3
Apoi calculați costurile. Salariile, bursele și beneficiile nu sunt incluse în calcul. Împărțiți valoarea cheltuielilor la perioada acestor cheltuieli. Veți obține suma medie zilnică a cheltuielilor.
Pasul 4
Pe baza costurilor și a momentului de colectare, calculați limita soldului de numerar. Setați o limită pentru funcționarea normală a întreprinderii înainte de termenul de colectare.
Pasul 5
Întreprinderile situate la distanțe mari de bancă, cu imposibilitatea colectării zilnice, au voie să stabilească o limită de sold egală cu câteva zile, în funcție de momentul livrării încasărilor.
Pasul 6
Este mai bine să indicați valoarea limitei într-o sumă mai mare decât diferența dintre venitul mediu zilnic și cheltuielile medii zilnice. Scopul întreprinderii este de a recâștiga cât mai mult posibil din limită. Banca ia decizia finală.
Pasul 7
La calcularea limitei, trebuie să indicați scopul utilizării acesteia. Documentul este întocmit în două exemplare. Fiecare copie este semnată de șeful și contabilul șef al întreprinderii. În secțiunea - deciziile băncii, șeful băncii semnează și sigiliul băncii este aplicat.
