Limita de numerar este suma maximă de numerar pe care o organizație o poate lăsa la casă la sfârșitul zilei lucrătoare. Limita soldului de numerar este stabilită o dată pe an pe baza calculelor companiei și aprobată de banca care deservește compania. Problema este reglementată de Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din data de 05.01.1998. Nr. 14-P „Cu privire la regulile de organizare a circulației numerarului pe teritoriul Federației Ruse”.
Este necesar
- Sănătate mintală;
- alfabetizare;
- cunoașterea formulelor.
Instrucțiuni
Pasul 1
Luați formularul numărul 0408020 în 2 exemplare. Este destinat introducerii datelor pentru calcularea limitei soldului de numerar și eliberarea unui permis pentru cheltuirea numerarului din încasările primite la casa de numerar a companiei. Introduceți numele companiei, numărul contului curent și numele băncii la care trimiteți plata.
Pasul 2
Completați toate sumele în mii de ruble. În câmpul „Numerar și încasări pentru ultimele 3 luni”, indicați încasările efective către casier pentru perioada specificată. Dacă au existat modificări accentuate în volumul veniturilor, atunci furnizați date pentru ultima lună. Pentru companiile care abia încep să lucreze cu un casier, indicați suma preconizată pentru luna următoare. Dacă nu există nicio chitanță de numerar la casierie, atunci puneți o liniuță.
Pasul 3
Împărțiți suma totală specificată a veniturilor la numărul de zile lucrătoare pentru perioada de facturare. Introduceți numărul rezultat în câmpul „Venit mediu zilnic”. Împărțiți venitul mediu zilnic la numărul de ore lucrate pe zi. Introduceți rezultatul în câmpul „Venit mediu pe oră”.
Pasul 4
Calculați suma reală a cheltuielilor în numerar de la casa de numerar a companiei pentru ultimele 3 luni. Vă rugăm să rețineți că salariile și beneficiile sociale nu sunt incluse în calcul. În mod similar cu punctul 1, în cazul unor modificări accentuate ale volumelor, indicați datele pentru ultima lună și pentru firmele nou create - suma planificată. Calculați și completați consumul mediu zilnic.
Pasul 5
Indicați termenii în care intenționați să predați încasările (zilnic, a doua zi, la fiecare câteva zile). Termenul trebuie să fie justificat; pentru aceasta, se completează câmpurile „Programul de lucru” și „Ora de livrare a încasărilor”. Dacă afacerea este deschisă până la ora 18.00 sau 19.00, termenul limită este de obicei stabilit zilnic. În cazul în care organizația funcționează târziu, iar banca nu dispune de un ghișeu de seară sau un serviciu de încasare de numerar de seară, atunci este stabilit termenul „ziua următoare”. Pentru organizațiile situate departe de bănci (de exemplu, în sate), termenul limită este stabilit „1 dată în _ zile”, iar limita soldului de numerar este egală cu câștigurile medii zilnice.
Pasul 6
Suma limită rezonabilă este diferența dintre încasările medii zilnice și cheltuieli. Pe baza calculelor, completați câmpul „Suma limită solicitată”. Puteți pune o sumă puțin mai mare decât cea calculată, de obicei băncile sunt de acord cu o marjă mică. Dacă nu există încasări, atunci suma este stabilită cu consumul mediu zilnic.
Pasul 7
Acest formular oferă, de asemenea, un câmp pentru scopurile pentru care este permis să cheltuiască încasările în numerar de la casa de numerar a întreprinderii. Completați-l, pe baza nevoilor reale ale emiterii de fonduri de la casierie.
Pasul 8
Semnați ambele copii ale calculului cu șeful întreprinderii și contabilul șef și duceți-le la bancă pentru aprobare. Banca își va introduce „verdictul” în câmpul „Decizia instituției bancare”, unde va stabili valoarea stabilită a limitei soldului de numerar și scopurile permise de cheltuire a veniturilor. În cazul în care compania lucrează cu mai multe bănci, atunci calculul poate fi aprobat în oricare dintre ele și apoi trimite o notificare cu privire la limita stabilită altor bănci.
