Există două opțiuni pentru rambursarea unui împrumut: utilizarea rentei și plăți diferențiate. Piața creditelor oferă în principal produse bancare cu plăți anuitare. Băncile oferă un sistem diferențiat de calcul al dobânzii numai pentru împrumuturile pe termen lung.
Caracteristicile plăților diferențiate
Schema diferențiată de plăți diferă prin faptul că valoarea plăților împrumutului scade până la sfârșitul perioadei de împrumut, adică sarcina principală a debitorului revine perioadei inițiale de împrumut. Cu această schemă, fiecare plată constă din două părți. Prima parte este plata principală sau partea constantă, pentru calcularea căreia suma totală a împrumutului este împărțită în părți egale. A doua parte este o variabilă, adică valoarea dobânzii, în timp ce dobânda este calculată pe soldul datoriei.
Băncile rusești oferă rareori produse de împrumut de plată diferențiate. Într-adevăr, cu un astfel de sistem, băncile sunt obligate să impună cerințe sporite pentru solvabilitatea clientului lor, deoarece capacitatea acestuia de a rambursa împrumutul este evaluată pe baza primelor plăți majorate.
Este benefic să utilizați plăți diferențiate numai atunci când decontați pentru produse de împrumut pe termen lung.
Este benefic să utilizați plăți diferențiate numai atunci când decontați pentru produse de împrumut pe termen lung.
Un exemplu de calcul al unei plăți diferențiate
Deci, plata diferențiată include două componente.
Plata principală se calculează utilizând următoarea formulă:
m = K / N, unde
M - plata principalului, K - suma împrumutului, N - termenul împrumutului.
Dobânzile se percep pe soldul datoriei, care se calculează utilizând formula:
Kn = K - (m * n), unde
n este numărul de perioade care au trecut deja.
Apoi partea variabilă - valoarea dobânzii, va fi calculată după cum urmează:
p = Kn * P / 12, unde
p este suma dobânzii acumulate pentru perioada respectivă, P este rata anuală a dobânzii, Kn este soldul datoriei la începutul fiecărei perioade.
Rata împrumutului este împărțită la 12 deoarece sunt calculate plățile lunare.
Cel mai simplu mod de a înțelege ce plăți diferențiate este folosind un exemplu calculat. Vom întocmi un program de plată pentru un împrumut în valoare de 150.000 ruble, rata anuală a dobânzii la împrumut este de 14%, iar termenul de împrumut este de 6 luni.
Partea permanentă a plății va fi:
150000/6 = 25000.
Apoi, programul plăților diferențiate va arăta astfel:
Prima plată: 25000 + 150000 * 0, 14/12 = 26750
A doua plată: 25000 + (150000 - (25000 * 1)) * 0, 14/12 = 26458, 33
A treia plată: 25000 + (150000 - (25000 * 2)) * 0,14 / 12 = 26166,66
A patra plată: 25000 + (150000 - (25000 * 3)) * 0,14 / 12 = 25875
A cincea plată: 25000 + (150000 - (25000 * 4)) * 0, 14/12 = 25583, 33
A șasea lună: 25000 + (150000 - (25000 * 5)) * 0,14 / 12 = 25291,67
Apoi, suma totală a plăților dobânzilor la împrumut va fi:
26750 + 26458, 33 + 26166, 66 + 25875 + 25583, 33 + 25291, 67 – 150000 = 6124, 99
