Principala întrebare care îl îngrijorează pe împrumutat este cât de mult va trebui să plătească în cele din urmă băncii pentru utilizarea fondurilor sale. Interesul declarat pentru cei neinițiați de multe ori nu reflectă imaginea reală. Rata efectivă a dobânzii (EIR) poate fi de 2-3 ori mai mare decât cea declarată.
Instrucțiuni
Pasul 1
Formula pentru calcularea EPS a fost propusă de Banca Centrală în Regulamentul nr. 254-P, astfel cum a fost modificat la 01.01.2007. În ciuda complexității calculelor de mai sus, utilizatorii de computere, în special o suită de birouri de la Microsoft, au o mare avantaj. În Excel, printre funcțiile financiare, există o formulă pentru calcularea ratei interne de rentabilitate nete. În versiunea în limba engleză este XIRR, în versiunea rusă este „CHISTVNDOH”.
Pasul 2
În scrisoarea nr. 175-T din 26 decembrie 2006, Banca Centrală specifică modul exact în care se poate face calculul folosind exemple. Rata efectivă a dobânzii la un împrumut poate fi calculată numai pe baza datelor specifice. Aceasta este suma, mărimea avansului, data împrumutului, durata acestuia, frecvența plăților și principiul calculului acestora.
Pasul 3
Exemplul 1. Condițiile împrumutului sunt după cum urmează: - ∑ împrumut - 12 660 ruble; - tipul de plăți - anuitate; - rată% - 29% pe an; - comision de serviciu - 1,9% din suma împrumutului lunar; - împrumut termen - 12 luni; - data emiterii împrumutului - 17.04.2012.
Pasul 4
Rata efectivă a dobânzii poate fi calculată după ce banca furnizează tabelul de rambursare a împrumutului. Folosindu-l, creați un tabel în Excel similar cu cel prezentat în tabelul 1. Conform logicii unui om obișnuit în stradă, plata în exces va fi de 4959,16 ruble, ceea ce reprezintă doar 39,17% pe an. Cu toate acestea, rata efectivă a dobânzii va fi de aproximativ 90% pe an. Pentru a obține această cifră, în celula F19, efectuați următoarele manipulări: "Insert" - "Function" - "Financial" - "NETWORK". În argumentul „Valori”, selectați întreaga coloană „Suma plății”, cu excepția „Total”, în argumentul „Date” - întreaga coloană „Date de plată”. Argumentul „Pred” (rentabilitatea estimată a investiției) poate fi omis. Deci, rata dobânzii efective în acest caz va fi de 89, 78% pe an
Pasul 5
Exemplul 2. Datele inițiale sunt aceleași, dar banca percepe o taxă unică de 1,9% pe an. În consecință, programul de rambursare a împrumutului va fi oarecum diferit (a se vedea tabelul 2) 12660 x 1,9% x 12 = 2886 ruble. Afișați această sumă în coloana Suma plății: adăugați 2886 la -12660 original. Obțineți -9774. Veți vedea imediat că EPS va crește la aproape 124%
Pasul 6
Exemplul 3. Banca oferă un împrumut fără comision pentru menținerea unui cont de împrumut. S-ar părea că, în acest caz, rata declarată ar trebui să fie egală cu cea efectivă. Dar chiar și aici totul se dovedește a nu fi atât de simplu. În loc de 29% pe an, veți primi 33,1%. Te-a înșelat banca? Deloc. În mod implicit, funcția „REȚEA” stabilește un randament presupus de 10% pe an. Se pare că banca primește suma de plată în fiecare lună, ținând cont de reinvestirea acesteia. Și, deși este dificil pentru un simplu laic să înțeleagă de ce în cele din urmă va plăti mai mult decât a declarat, acțiunile băncii sunt destul de legale.
