Sursele de formare a fondurilor întreprinderii sunt împărțite în proprii și împrumutate. În situațiile financiare, acestea sunt reflectate în pasivele bilanțului ca conturi de plătit ale organizației și capitaluri proprii. Cunoscând suma capitalului împrumutat, puteți evalua preliminar posibilitatea obținerii unui împrumut bancar de către companie.
Instrucțiuni
Pasul 1
În practica împrumuturilor către întreprinderile mici și mijlocii, multe bănci utilizează 2 indicatori din pasivul bilanțului ca principali factori care afectează suma finală a împrumutului:
1) valoarea capitalului social al companiei;
2) raportul dintre suma capitalului împrumutat și fondurile proprii și moneda bilanțului.
Pasul 2
În majoritatea cazurilor, valoarea capitalului social al companiei nu poate fi mai mică decât valoarea împrumutului emis. Aceasta este regula generală a împrumuturilor de afaceri: clientul nu poate risca mai puțin decât riscul băncii. Cu toate acestea, odată cu creșterea concurenței în sectorul serviciilor financiare și cu creșterea ofertei, băncile și nebăncile au început să utilizeze un sistem de împrumut diferit.
Pasul 3
Nu este un secret faptul că societățile comerciale care furnizează exclusiv servicii, de regulă, nu au capital de capital suficient. Prin urmare, nu pot solicita o sumă mare a împrumutului. Cu toate acestea, profitul din afacere este destul de suficient pentru a deservi împrumutul solicitat. În acest caz, băncile sunt mult mai importante decât raportul dintre capitalul împrumutat și capitalul propriu și starea financiară generală a companiei.
Pasul 4
În ciuda faptului că fiecare bancă folosește propria metodologie pentru evaluarea riscurilor, este încă posibil să se distingă unele norme de analiză general acceptate.
• Dacă raportul dintre capitalul împrumutat și totalul bilanțului este mai mic de 30%, iar poziția financiară este evaluată ca fiind bună, acest lucru înseamnă că nivelul capitalului împrumutat este acceptabil și compania poate solicita un împrumut.
• Dacă capitalul împrumutat este egal cu fondurile proprii, merită să acordați atenție analizei tendințelor în starea financiară a companiei. Este posibilă creșterea conturilor de plătit din cauza deteriorării poziției companiei pe piață.
• Dacă capitalul împrumutat este mai mare de 50% din totalul bilanțului - acest lucru înseamnă că compania face de fapt afaceri „pe roți”. În acest caz, evaluarea creditului ar trebui să includă o analiză mai detaliată a activității și o evaluare mai profundă a riscurilor.
