Termenul de spălare a banilor a fost folosit pentru prima dată în Statele Unite în anii 1980. El s-a referit la venitul afacerii cu droguri, care a fost transformat din bani ilegali în legali.
Scopurile spălării banilor
Spălarea banilor reprezintă înlocuirea surselor ilegale de venit cu cele legale fictive. Pentru a face acest lucru, banii se efectuează printr-o serie de transformări pentru a ascunde sursele originale de primire a acestora. Din exterior, ar trebui să pară că banii provin din tranzacții juridice. Banii „spălați” pot fi folosiți în cifra de afaceri a afacerii și în nevoile personale ale proprietarului.
Necesitatea spălării banilor poate apărea în mai multe cazuri. De exemplu, în cazul originii penale a venitului sau a refuzului de a face publicitate sursei reale de venit, din motive de securitate sau din alte motive. Dar, în majoritatea cazurilor, existența conceptului de „spălare a banilor” este strâns legată de economia ascunsă și de răspândirea tipurilor ilegale de activitate antreprenorială.
Spălarea banilor ar trebui să se distingă de evaziunea fiscală și încasarea. În Rusia de astăzi, operațiunile de încasare sunt mai populare decât spălarea banilor.
Etapele spălării banilor
Procesul de spălare a banilor implică de obicei următorii pași:
- inițial este comisă o infracțiune (de exemplu, corupție, trafic de droguri și de persoane, terorism, fraude etc.);
- plasarea - „amestecarea” veniturilor din activitatea infracțională în fluxul de fonduri comerciale legale;
- ascunderea sau ofuscarea urmelor - banii sunt retrași în alte conturi, distribuiți între diverse active sau retrași în alte țări;
- integrare - se creează apariția legalității și legalității averii obținute, acești bani sunt colectați pe un cont legal și investiți în orice activ.
Metode de spălare a banilor
Există multe modalități de a spăla bani astăzi. Unul dintre ele poate fi găsit în filmul „Brațul de diamant”, când încasările din contrabandă au fost legalizate prin descoperirea unei comori.
O schemă este adesea utilizată pentru a „structura” veniturile sau pentru a împărți în mod artificial operațiunile în operațiuni mici, cu sume mici. Banii sunt transferați prin mai multe canale (bănci, oficii poștale, case de amanet) și se acumulează într-un singur cont.
De asemenea, în spălarea banilor, poate fi utilizată o rețea extinsă de întreprinderi fictive, dintre care majoritatea sunt înregistrate la fondatorii nominalizați și cu pașapoartele furate. Conturile lor acumulează sume de bani, care sunt apoi retrase în contul altei companii.
Instrumentele obișnuite pentru „spălarea banilor” sunt portofelele electronice, valorile mobiliare, certificatele bancare.
