Toate firmele care primesc încasări în numerar trebuie să le depună la o bancă în conformitate cu legislația rusă. Pentru a stabili relații cu o bancă, o organizație trebuie să deschidă un cont curent cu aceasta. Pot fi mai multe dintre ele, atât în aceeași bancă, cât și în altele diferite.
Instrucțiuni
Pasul 1
La deschiderea unui cont curent, unei companii i se stabilește o limită a soldului de numerar. Banca are dreptul de a controla limita stabilită, verificând dacă nu a fost depășită. Limita soldului de numerar este calculată pe baza veniturilor și cheltuielilor firmei pentru trimestrul anterior de lucru. Dacă compania intenționează să crească volumul veniturilor, atunci limita poate fi recalculată într-o măsură mai mare. În cazul în care compania nu a furnizat băncii informații cu privire la cifrele de afaceri pentru calcularea limitei soldului de numerar, aceasta se poate supune unei amenzi, întrucât toate veniturile primite vor fi considerate excedentare.
Pasul 2
Sumele care depășesc limita stabilită sunt supuse livrării către bancă. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți un anunț pentru o contribuție în numerar. Acest document este completat de un angajat al companiei care donează veniturile sau de un reprezentant al băncii. Majoritatea băncilor comerciale oferă acest serviciu. Anunțul pentru o contribuție în numerar este format din trei părți: anunțul în sine, o chitanță și o comandă. Chitanța este emisă unui angajat al companiei și atașată la ordinul de ieșire a numerarului pentru a confirma operațiunea.
Pasul 3
Livrarea încasărilor către bancă poate fi efectuată folosind încasarea numerarului. Această metodă are avantaje incontestabile. Folosind serviciile de colectare, compania nu riscă nimic, deoarece nu trebuie să livreze singure sume mari băncii. Și dacă compania are un contract de colectare a numerarului cu banca, atunci aceasta din urmă va fi parțial responsabilă pentru limita soldului de numerar. Compania va putea evita amenzile dacă exportul de numerar nu are loc din vina colecționarilor.
Pasul 4
Când transferă fonduri cu colecționari, contabilul completează o copertă, a cărei copie rămâne la companie, iar cealaltă este transferată la bancă. După ce a creditat fonduri în cont, banca trimite contabilului companiei un ordin memorial care confirmă operațiunea. Singurul dezavantaj asociat cu serviciile de colectare a numerarului este că compania suportă costuri suplimentare.
