Fiecare întreprindere care desfășoară activități financiare menține un extras de numerar, care reflectă suma încasărilor și cheltuielile fondurilor. Dacă clienții organizației, din orice motiv, trebuie să restituie banii, casierul își întocmește decontul conform actului privind restituirea fondurilor către clienți pentru cecurile de casierie neutilizate. Acest document are o formă uniformă.
Este necesar
formular nr. KM-3, stilou, calculator, sigiliul companiei, documente organizatorice, formular nr. KO-2, documente client, cecuri în relief eronate, numerar
Instrucțiuni
Pasul 1
Formularul nr. KM-3 a fost aprobat prin Decretul Comitetului de Stat de Stat din Rusia nr. 132 din 25.12.1998 și este completat dacă cecul este returnat în aceeași zi. Casierul-operator introduce în ea numele întreprinderii în conformitate cu documentele constitutive, codul organizației conform clasificatorului rus al întreprinderilor și organizațiilor, numărul de identificare al contribuabilului, codul activității companiei dvs. în conformitate cu Clasificator rus al activităților întreprinderii.
Pasul 2
În forma actului, scrieți numele unității structurale în care lucrați, numărul de telefon de contact.
Pasul 3
Într-o formă unificată, indicați modelul casei de marcat, tipul, marca, clasa, numărul producătorului, numărul de înregistrare.
Pasul 4
Actului privind restituirea fondurilor către cumpărători pentru încasările casieriei neutilizate i se atribuie un număr și o dată.
Pasul 5
O rambursare a unei anumite sume de bani către cumpărător este posibilă numai cu permisiunea unei persoane autorizate. Acesta poate fi directorul unei întreprinderi sau șeful unei unități structurale. Cecul clientului trebuie să fie semnat de una dintre persoanele specificate.
Pasul 6
Acest document este o comisie care stabilește și indică numărul cecurilor de casă, numerele acestora, sumele de bani pentru fiecare dintre ele, scrie funcția, prenumele, numele, patronimicul persoanei care a autorizat restituirea fondurilor către cumpărători.
Pasul 7
Calculați suma totală de bani înapoi pe cecuri către clienții organizației, scrieți-o în cuvinte, cu această sumă veți reduce veniturile casierului pentru ziua respectivă.
Pasul 8
Acest act este semnat de toți membrii comisiei, indicând funcțiile deținute, numele de familie, inițialele.
Pasul 9
În cazul în care cecul este returnat nu în ziua în care a fost eliminat, cumpărătorul trebuie să scrie o declarație care să indice numele, prenumele, patronimicul, detaliile actului de identitate, cu o cerere de restituire a banilor.
Pasul 10
Cererea clientului servește ca bază pentru emiterea de bani către el pe un cec de la casa principală a societății, al cărei casier scrie cumpărătorului o cheltuială și un ordin de numerar sub forma KO-2, indicând numele său de familie, prenume, patronimic, detalii ale documentului de identitate. La rândul său, contabilul face înregistrările contabile corespunzătoare pe baza acestor documente.
