Dacă organizația utilizează decontări în numerar, atunci este necesar să se înregistreze astfel de tranzacții în documente în conformitate cu reglementările Băncii Centrale.
Este necesar
- - forme de primire a comenzilor;
- - Forme de ordine de cheltuieli;
- - jurnalul casierului-operator;
- -cash book.
Instrucțiuni
Pasul 1
Calculați limita soldului de numerar și trimiteți acest calcul băncii dvs. Toți banii peste limită trebuie depuși la bancă. Excepțiile de la această regulă sunt doar cinci zile de la data scadenței pentru emiterea salariilor sau a altor plăți.
Pasul 2
Dacă o organizație are subdiviziuni separate cu conturi bancare separate, atunci se calculează limita soldului de numerar pentru fiecare astfel de subdiviziune.
Pasul 3
Toate chitanțele și emisiile de la casa de marcat ar trebui să fie întocmite cu un document primar al formularului stabilit - o chitanță sau un ordin de cheltuieli. Păstrați evidența chitanțelor și a comenzilor de debit pentru a păstra ordinea de numerotare a documentelor. Introduceți toate tranzacțiile privind circulația banilor în carnetul de numerar.
Pasul 4
Respectați corectitudinea completării documentelor de intrare și ieșire și a registrului de numerar. Sumele în ordinele de numerar trebuie să fie completate în cuvinte, semnăturile contabilului și ale managerului sunt necesare pentru comenzi. Fișele de numerar trebuie numerotate. Cartea trebuie să fie dantelată, fixată cu o notă pe numărul de foi și un sigiliu.
Pasul 5
Înainte de sfârșitul zilei de lucru, scoateți raportul din casa de marcat. Înregistrați datele raportului în jurnalul casierului-operator. În plus față de datele privind încasările zilnice din extrasul de numerar, în cartea casierului-operator, reflectă suma încasărilor predate băncii și soldurile la începutul și la sfârșitul fiecărei zile.
Pasul 6
După ce ați scos soldul la sfârșitul zilei, pregătiți un raport de numerar - selectați toate documentele primare pentru ziua respectivă în partea detașabilă a foii din registrul de numerar. Trimiteți rapoartele de numerar la departamentul de contabilitate la timp.
