Ce este un credit documentar ar trebui să fie cunoscut persoanelor fizice și juridice care participă la cumpărarea și vânzarea unui anumit produs. Această formă de plată vă permite să protejați atât vânzătorul, cât și cumpărătorul de pierderile financiare.
Nu există un răspuns clar la întrebarea ce înseamnă un credit documentar. Conceptul poate fi interpretat atât ca un contract, cât și ca o anumită metodă, o metodă de stabilire a unei tranzacții între vânzător și cumpărător, atunci când un terț acționează ca un anumit garant al transparenței și al îndeplinirii obligațiilor.
Ce este creditul documentar
Sarcina principală a tranzacționării la orice nivel nu este doar vânzarea sau cumpărarea unui produs, ci și eliminarea riscului de pierderi financiare. Acesta este motivul pentru care există un astfel de tip de tranzacție precum creditul documentar. Acesta este un acord la care participă trei părți - vânzătorul, cumpărătorul și garantul plății, care este cel mai adesea o instituție financiară, o bancă. Schema de decontare prin scrisoare de credit oferă părților la tranzacție o garanție deplină că obligațiile vor fi îndeplinite de către partener. Acreditivele documentare sunt de mai multe tipuri:
- revocabil și irevocabil,
- confirmat și rezervat,
- acoperit sau neacoperit,
- cu clauze „roșii”,
- rotativ și circular,
- cumulativ.
Banca participă la un astfel de acord în calitate de terță parte, garant numai dacă una dintre părțile la tranzacție, de obicei cumpărătorul, este clientul său. Care va fi contractul (tipul și condițiile), în ce ordine și în ce perioadă se va efectua plata în baza acestuia - toate aceste nuanțe sunt determinate de experții băncii. Acordul este semnat de părțile la tranzacție numai după ce toate clauzele documentului satisfac pe deplin reprezentanții celor trei părți.
Participanți la tranzacții de credit documentar
Interesul pentru un astfel de sistem de decontare pe piața rusă, potrivit analiștilor financiari, este în continuă creștere. Însă partea juridică pe care se bazează un astfel de acord nu a fost studiată în mod adecvat, ceea ce devine adesea motivul încetării tranzacțiilor sau transformării acestora într-un sistem fraudulos. O tranzacție de credit documentară transparentă și sigură implică întotdeauna
- banca consultantă, care nu este responsabilă pentru îndeplinirea clauzelor acordului, care își asumă doar funcțiile de furnizare a informațiilor,
- banca care este responsabilă pentru plata sumelor specificate în acord,
- plătitor (vânzător) și cumpărător.
În unele cazuri, o a treia bancă își asumă răspunderea pentru plăți, ceea ce nu este interzis de lege și se practică activ în tranzacțiile internaționale. Numărul de subiecți care participă la procedura de îndeplinire a obligațiilor unei acreditive documentare poate fi de până la 5.
Avantajele și dezavantajele unui credit documentar
Un credit documentar este un mecanism convenabil și flexibil pentru decontări. Dar, ca orice alt instrument financiar, are avantaje și dezavantaje. Avantajele includ următoarele puncte:
- vânzătorul poate fi sigur că va primi plata pentru produsul său (serviciu),
- pentru cumpărător, elimină necesitatea unei plăți în avans,
- plățile se efectuează numai după încheierea tranzacției.
Legislația permite ca condițiile individuale de plată să fie transformate într-un credit documentar. De exemplu, un cumpărător dorește să fie convins de calitatea produsului, dar vânzătorul nu dorește să îl livreze fără plata în avans (plată în avans). La acord se adaugă o clauză conform căreia transferul de bani va fi efectuat numai după o anumită perioadă de timp sau după ce banca primește o notificare de la cumpărătorul bunurilor despre calitatea sa înaltă. Banca este garantul plății.
Dezavantajele unei astfel de tranzacții pot fi atribuite numai faptului că ambele părți vor trebui să plătească pentru serviciile băncii intermediare. Dar dacă luăm în considerare excluderea riscurilor de pierderi financiare, atunci această nuanță nu poate fi considerată un dezavantaj.
